金(jīn)融(róng)界4月21日(rì)消(xiāo)息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机构，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人(rén)、中介机(jī)构及其(qí)责任人员等相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追责？ 女生摸你头发暗示什么，女生摸你的头发代表什么strong>

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责(zé)。如(rú)在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术(shù)股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及(jí)相(xiāng)关(guān)责(zé)任人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票上市(shì)规则》的(de)规(guī)定，上海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适格投资者(zhě)及时(shí)有效(xiào)地追究违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是(shì)资本(běn)市(shì)场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠(qú)道，维护投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，督促(cù)市场参与各方归(guī)位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的(de)证券公司、出具审计报告(gào)的(de)或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券服务机构等(děng)违规主体实施精准打击(jī)。如果相关中介(jiè)机构故(gù)意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉嫌执(zhí女生摸你头发暗示什么，女生摸你的头发代表什么)业(yè)未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从(cóng)业(yè)人员(yuán)的(de)道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发(fā)现相关中介机构责任(rèn)人员存在(zài)违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案严重损(sǔn)害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方(fāng)面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资(zī)者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力(lì)等因素(sù)，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院已经(jīng)收(shōu)到(dào)泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心(xīn)发布公(gōng)告(gào)，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通代(dài)表人诉讼，将依(yī)法接(jiē)受投(tóu)资者特(tè)别授权，申(shēn)请参(cān)加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有“默示(shì)加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公(gōng)开发行股(gǔ)票(piào)的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他(tā)中介(jiè)机构正(zhèng)在(zài)主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基金规模(mó)将根(gēn)据最终计算的适格(gé)投(tóu)资者损失赔付金额(é)进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的(de)投(tóu)资损失。先(xiān)行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存(cún)储案的民事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，适(shì)格投(tóu)资(zī)者(zhě)可以(yǐ)积极参与先行赔(péi)付程序直接获赔(péi)，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的公告(gào)中(zhōng)提出(chū)向证(zhèng)监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了(le)证券领域行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度(dù)（以(yǐ)下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的(de)单位或(huò)者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不良(liáng)影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认可，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监督(dū)管理机构终止(zhǐ)案(àn)件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明(míng)确(què)规定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额(é)的(de)确定需要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚(fá)款和没收违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没(méi)款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打(dǎ)击，也(yě)可以(yǐ)有(yǒu)效便捷(jié)地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一(yī)并(bìng)解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达(dá)到行(xíng)政追责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构(gòu)及(jí)其责任人(rén)员(yuán)，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致同(tóng)会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动(dòng)了相关调查工作(zuò)，后续将根(gēn)据(jù)其(qí)在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔(péi)付以及申请证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情形，依(yī)法进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注(zhù)相(xiāng)关中介机(jī)构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构是保障(zhàng)资本市场高质量(liàng)发展的(de)重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当(dāng)严格(gé)遵守法律法规和职业(yè)女生摸你头发暗示什么，女生摸你的头发代表什么道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文(wén)化和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声誉。