金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和(hé)金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强(qiáng)调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机构，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国务院对(duì)资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行(xíng)人及相关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位追责唐山大地震和汶川大地震哪个严重ong>。如在上述两案的行政责任方(fāng)面，我(wǒ)会依法(fǎ)向(xiàng)泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人(rén)作出行政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责(zé)任人员进行行政(zhèng)处(chù)罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取(qǔ)证券市(shì)场禁入措施(shī)。同时，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者及(jí)时有效地(dì)追(zhuī)究违规(guī)上市(shì)公司及其相关(guān)中介机构等责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任体(tǐ)系的(de)重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一(yī)环，也是(shì)提高资本市(shì)场违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资(zī)者合法权益(yì)，督促市(shì)场参与各(gè)方归位(wèi)尽责(zé)，形(xíng)成资本市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服(fú)务(wù)的证券公(gōng)司、出具审计报告(gào)的或者法律意见(jiàn)书的证券服务(wù)机(jī)构等违(wéi)规(guī)主体实施精(jīng)准打击。如果相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中唐山大地震和汶川大地震哪个严重介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我(wǒ)会将按照过责(zé)相当(dāng)的法治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介(jiè)机构的责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)。证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业人员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风(fēng)险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的(de)重要(yào)因素。如果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等案件中发(fā)现相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑(lǜ)不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者(zhě)获(huò)赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保(bǎo)护投资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案并转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能(néng)够(gòu)一揽子(zi)解决泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合法(fǎ)权益可以在(zài)诉讼(sòng)程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公司作(zuò)为(wèi)紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他(tā)中(zhōng)介机构正在主动筹备(bèi)投(tóu)资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，适(shì)格(gé)投资(zī)者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获(huò)赔(péi)，以(yǐ)维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)是指(zhǐ)国务院证券监督(dū)管理机(jī)构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)、赔(péi)偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或(huò)者不良影响并经国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事(shì)人履行(xíng)承(chéng)诺(nuò)后国(guó)务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构终止案件调查的(de)行(xíng)政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能(néng)被处以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)和没收违法所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸(zhū)多因素(sù)。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于(yú)罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政执法当事(shì)人承诺这(zhè)一(yī)程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件相关(guān)的行(xíng)政处理与民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交(jiāo)当事人(rén)承(chéng)诺申请(qǐng)，我会将依据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施(shī)办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一(yī)步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股(gǔ)唐山大地震和汶川大地震哪个严重份(fèn)有限公司(sī)、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京(jīng)市(shì)康达律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构因涉(shè)嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同(tóng)会计(jì)师事务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启(qǐ)动了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相关执(zhí)业(yè)行为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结合其主动先行(xíng)赔(péi)付(fù)以及申请证券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等(děng)情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有(yǒu)关(guān)责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构是保障资本市场高质量发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声誉(yù)。