金融界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛(fàn)。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实(shí)际控制人(rén)、中(zhōng)介机构及其责任人员等(děng)相关责任主(zhǔ)体进(jìn)行(xíng)立(lì)体化(huà)追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和(hé)金(jīn)融安全。中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券(quàn)发行人及相关控(kòng)股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上述(shù)两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技(jì)术股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关(guān)责(zé)任(rèn)人作出行政处罚和市(shì)场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)及(jí)相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通(tōng)协(xié)调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对(duì)泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投资者及(jí)时有效(xiào)地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对(duì)违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一(yī)环，也是提高资本市(shì)场违法违规(guī)成本的重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救济(jì)渠道(dào)，维护(hù)投资者合法权益，督(dū)促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于(yú)为上市公司提(tí)供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具(jù)审(shěn)计报(bào)告(gào)的或者法律意(yì)见书的证券服务机构(gòu)等违(wéi)规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执(zhí)业(yè)未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因(yīn)素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构从(cóng)业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要(yào)因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等案件中发现相关中介机社保二级单位编码是什么意思，单位编码是什么意思呀构责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，目前在投资者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法规规(guī)定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示(shì)范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个案中采用何(hé)种方(fāng)式，需综合考(kǎo社保二级单位编码是什么意思，单位编码是什么意思呀)虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获(huò)赔的(de)充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付责任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，目(mù)标都是(shì)有效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉(sù)材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院受理并裁定(dìng)适用普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)，将(jiāng)依法(fǎ)接(jiē)受投资(zī)者特别授权，申请参(cān)加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼。特别代(dài)表人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默(mò)示加入、明示(shì)退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合(hé)法(fǎ)权益(yì)可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案(àn)，中信建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机(jī)构(gòu)和主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机(jī)构正在主(zhǔ)动(dòng)筹(chóu)备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算的适(shì)格投资者损(sǔn)失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的(de)投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司披露(lù)的公告中提出(chū)向证监会提交证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会(huì)将如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被(bèi)调查的当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经(jīng)国(guó)务院证券监督(dū)管理机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构终止案件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规(guī)明确规(guī)定(dìng)了当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约(yuē)机制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实社保二级单位编码是什么意思，单位编码是什么意思呀施办法》等规定，承诺金(jīn)兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的确定需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为可能获得(dé)的收益或者(zhě)避(bì)免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受(shòu)的损失(shī)等(děng)诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额通(tōng)常高于罚没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请(qǐng)人的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一(yī)并解决案(àn)件相(xiāng)关的行政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提(tí)高执(zhí)法效能(néng)，达(dá)到行政追责与民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司向我(wǒ)会提(tí)交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实(shí)施规定》等规(guī)定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计(jì)师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构及其责任人员(yuán)，下一(yī)步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和(hé)紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北(běi)京市康达律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构启动(dòng)了相关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业(yè)行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合(hé)其(qí)主动(dòng)先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)等情形，依法进行(xíng)下一步处理。需(xū)要指出(chū)的是，我们将(jiāng)关注(zhù)相关中介(jiè)机构有关责任人员(yuán)在上述案(àn)件中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是保障资本(běn)市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应(yīng)当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业(yè)文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：太仓网站建设,太仓网络公司,太仓网站制作,太仓网页设计,网站推广-昆山云度信息科技有限公司 社保二级单位编码是什么意思，单位编码是什么意思呀