科创板首批退市公司，正(zhèng)式(shì)确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其(qí)收(shōu)到(dào)证监(jiān)会下发(fā)的《行政处(chù)罚决定书》，将被实(shí)施重大违法(fǎ)强制退(tuì)市，

　　与(yǔ)此同时，上交所(suǒ)也(yě)对两公司下发拟终(zhōng)止公司股票上市(shì)的事(shì)先(xiān)告知(zhī)书，两(liǎng)家公司的(de)股票自4月(yuè)24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院消息(xī)显示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)、林(lín)应等证券(quàn)虚假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证(zhèng)券及两名保代、天健会计师事务所(suǒ)、康达(dá)律师事务所均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫(zǐ)晶(jīng)方面的(de)问(wèn)题：

　　证监(jiān)会(huì)行政处罚决定书(shū)显示，紫晶存储存在(zài)欺(qī)诈发行的问题(tí)。紫晶存(cún)储于(yú)2019年4月3日披露招股书申报稿(gǎo)，同年10月(yuè)获科创板(bǎn)上市委审议同意发行上市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账(zhàng)、安排资金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚(xū)增营业收入、利(lì)润。其中，2017年(nián)-2019年(nián)上半(bàn)年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股说(shuō)明书》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末(mò)对外担保(bǎo)余额(é)分(fēn)别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招(zhāo)股说(shuō)明书签署日，未(wèi)按规(guī)定(dìng)披露(lù)对外担保余(yú)额合计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继续通过前(qián)述财务(wù)造(zào)假方式虚增营业(yè)收(shōu)入(rù)、利润。2019年虚(xū)增(zēng)利润(rùn)14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当期报(bào)告记载的利润(rùn)总额绝(jué)对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定(dìng)披(pī)露对外担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储责令改正，给予警(jǐng)告(gào)，并处以3668.52万元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威分别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市场禁入措施(shī)，罗铁威被(bèi)处10年(nián)市场禁(jìn)入(rù)措施，其(qí)他相关负责人(rén)也被处以(yǐ)罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身(shēn)市场禁入(rù)

　　泽达易(yì)盛方面，行政处罚决定书显示(shì)，其于2019年6月披露招股书(shū)申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽(zé)达(dá)易盛在公告的证券发(fā)行(xíng)文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容(róng)，2016年(nián)-2019年累计虚(xū)增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露(lù)关联(lián)交易、股权代持情半夜被C醒是一种什么样的感受况等。

　　在上市后，泽(zé)达(dá)易盛(shèng)及其全资(zī)子公司浙江(jiāng)金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假合同、开展虚假(jiǎ)业务，2020年(nián)虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利(lì)润2665.78万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛(shèng)还存在虚增在(zài)建工程等(děng)问题。

　　值得关注的(de)是，对(duì)于(yú)欺诈发行部分，证监会对(duì)泽达易(yì)盛处以非法所募(mù)集资金金(jīn)额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集(jí)资金的(de)3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实计算，证监会最终对泽达易(yì)盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控人、时任(rèn)董事长、总经理(lǐ)林应(yīng)处(chù)以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总经理、财务总(zǒng)监、董事(shì)会秘书(shū)应(yīng)岚(lán)被罚1300万(wàn)元，二人(rén)均被(bèi)采取终身(shēn)市场禁(jìn)入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月(yuè)21日市场(chǎng)全面大跌(diē)的行情下，两家公司均(jūn)有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶(jīng)大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数(shù)为(wèi)6538户，户(hù)均持股市值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉(sù)讼

　　中介机构(gòu)一(yī)同(tóng)被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落(luò)半夜被C醒是一种什么样的感受地”，两(liǎng)家公司也进入到停牌及被终止上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发(fā)布公(gōng)告(gào)称，公司触及《上海证(zhèng)券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)科创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规(guī)定的重(zhòng)大违法行为，将被实(shí)施重大违法强制退市(shì)。公(gōng)司(sī)股票(piào)自2023年4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到上交所(suǒ)下发(fā)的拟终止公司股(gǔ)票(piào)上市的事先(xiān)告知书。在(zài)收到终止(zhǐ)上(shàng)市告知书(shū)后(hòu)，两家公司(sī)可(kě)以根据规定申(shēn)请听证，提(tí)出陈(chén)述和(hé)申(shēn)辩。交易所由上市(shì)委员会就是(shì)否终止公司股票(piào)上市事宜进行审议，并根据上市委员(yuán)会的审核(hé)意见作出是否终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市的决定(dìng)。